Trésorerie : comment l'IA générative accélère le cashflow

IA générative, un levier essentiel

Les résultats du rapport « Cash Maturity 2024 »*, publié par Sidetrade en collaboration avec PwC France et Maghreb, met en lumière une transformation majeure des stratégies financières en Europe. Malgré une réduction des budgets de 30 % par rapport à 2023, les entreprises ont prévu d'intensifier leurs investissements dans l'IA générative et l'automatisation intelligente, considérant ces technologies comme des leviers essentiels pour naviguer dans un contexte économique exigeant.

Un regain d'audace malgré les contraintes

En 2024, les directions financières se sont concentrées sur deux priorités : la génération de cashflow et la préservation de l'EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization), c'est-à-dire « Bénéfice avant intérêts, impôts, dépréciation et amortissement ».

L'étude révèle que :

• 87 % des responsables financiers mènent des projets de transformation, contre 59 % en 2023.
• 98 % de ces initiatives ciblent l'optimisation des processus Order-to-Cash (O2C), avec une forte priorité sur l'accélération du cashflow et l'amélioration de l'efficacité opérationnelle.

Dans un contexte de taux d'intérêt élevés et de conditions de crédit restrictives, ces projets deviennent incontournables pour garantir la résilience financière.

Arthur Wastyn, Associé, PwC France et Maghreb, explique que : « Grâce à la technologie - IA et automatisation des processus principalement- les entreprises adoptent désormais une approche plus systématique et ambitieuse de la transformation de leur cycle Order-to-Cash. La réussite et la pérennité de ces actions reposent non seulement sur des fondements technologiques, mais aussi sur l'identification de leaders audacieux et visionnaires capables de conduire des projets complexes en environnement incertain ».

L'IA générative au coeur de la transformation

L'IA générative émerge comme une technologie clé pour transformer les fonctions financières :

• 80 % des entreprises investissent dans l'IA générative, plaçant cette technologie juste après les déploiements d'ERP.

Avec comme objectifs principaux :

- Automatiser les tâches O2C, dont 55 % sont encore gérées manuellement.

- Réduire les erreurs et stimuler la productivité.

- Renforcer la résilience des flux de trésorerie.

Les entreprises interrogées prévoient également de réaliser d'importants investissements dans l'automatisation au cours des 18 prochains mois, pour répondre à la demande croissante d'efficacité.

Priorité au développement des compétences internes

En parallèle de l'intégration technologique, l'étude démontre une réorientation des priorités vers les ressources humaines :

• 50 % des entreprises privilégient le développement des talents internes en 2024, contre 27 % en 2023.
• Les compétences techniques, analytiques et de leadership sont au coeur des stratégies RH pour accompagner la transformation financière.

Plutôt que d'externaliser, les entreprises misent sur leurs équipes internes pour relever les défis d'un environnement économique en mutation rapide. Selon Jean-Claude Charpenet, associé chez Sidetrade : « L'IA générative dépasse la simple productivité. Elle est un levier stratégique pour stabiliser le cashflow et protéger l'EBITDA. Dans un marché exigeant agilité et réactivité, la transformation financière n'est plus une option, mais une nécessité. »

Des fonctions financières en pleine mutation

L'étude « Cash Maturity 2024 » démontre donc que, malgré les restrictions budgétaires, les entreprises prennent des décisions audacieuses pour transformer leurs fonctions financières. Grâce à l'IA générative et à l'accent mis sur les talents internes, elles construisent des modèles résilients et innovants pour naviguer dans un contexte économique imprévisible. La réussite de ces initiatives repose sur une combinaison d'investissement technologique et de leadership éclairé, qui permettront aux entreprises de rester compétitives et de renforcer leur résilience.

* L'étude « Cash Maturity 2024 », réalisée conjointement par PwC et Sidetrade, s'est déroulée entre le deuxième et le troisième trimestre de l'année fiscale 2024. Elle repose sur les réponses d'un échantillon de 180 entreprises provenant de divers secteurs et couvrant une large gamme de fonctions, incluant celles de PDG, de directeurs financiers et de responsables financiers.