Valeur de rachat
Définition : Qu'est-ce que la valeur de rachat ?
La valeur de rachat est une notion utilisée dans le domaine des assurances-vie (lien page glossaire). Elle correspond au montant que l'assureur s'engage à verser à l'assuré en cas de rachat partiel ou total du contrat d'assurance-vie si le souscripteur décide de résilier sa police avant l'échéance ou avant que ne survienne le décès.
Comment calculer la valeur de rachat de l’assurance vie ?
La valeur de rachat est calculée en fonction des primes versées par l'assuré et des frais prélevés par l'assureur. Elle varie en fonction de la durée du contrat et de son type (en euros ou en unités de compte). Elle est généralement établie en utilisant un barème fourni par l'assureur.
En cas de rachat partiel du contrat, la valeur de rachat est calculée en fonction du montant du capital restant dû. En cas de rachat total, la valeur de rachat correspond au capital total constitué, diminué des éventuels frais de rachat.
Quels sont les facteurs qui influencent la valeur de rachat ?
Plusieurs facteurs peuvent influencer la valeur de rachat d'un contrat d'assurance-vie, tels que :
- La durée du contrat : plus le contrat est ancien, plus la valeur de rachat est élevée.
- Les frais d'entrée et de gestion : plus ces frais sont élevés, plus la valeur de rachat est faible.
- Les taux d'intérêts : en cas de taux d'intérêts bas, la valeur de rachat peut être impactée à la baisse.
- Les performances des supports d'investissement : si les supports d'investissement du contrat ont de bonnes performances, la valeur de rachat peut être impactée à la hausse.
Dans la plupart des cas, la valeur de rachat est inférieure à la valeur de rachat initiale, car l'assureur applique des frais pour couvrir les coûts liés à la souscription et à la gestion du contrat.
Aussi, il est important de noter que si vous décidez de mettre fin à votre contrat d'assurance vie avant son échéance, vous perdrez les avantages fiscaux associés à l'investissement. En effet, les gains réalisés sur un contrat d'assurance vie sont généralement exonérés d'impôt tant que le contrat n'est pas racheté. Si vous décidez de racheter le contrat, vous devrez payer des impôts sur les gains réalisés.
